Steuer- und Rechtsberatung in China

Unsere deutschen und chinesischen Steuerberater, Auditoren, Rechtsanwälte und Unternehmensberater unterstützen internationale Unternehmen und Geschäftsleute bei allen Fragen zu Recht und Steuerrecht in China.

Das chinesische Steuerrecht mag auf den ersten Blick undurchdringbar erscheinen, jedoch können Steuergesetze und Bürokratie Sie nicht daran hindern, in China erfolgreich zu sein, wenn Ihnen dabei erfahrene Dienstleister und Berater zur Verfügung stehen.

Zu unseren Kunden im Bereich „Steuerberatung in China“ zählen in erster Linie:

  • Tochtergesellschaften, Filialen, Repräsentanzen und Betriebsstätten deutscher, österreichischer, schweizerischer und internationaler Unternehmen in China;
  • In China lebende ausländische Personen mit hohem Einkommen, welche ihr Einkommen ganz oder teilweise in China versteuern;
  • Im Ausland lebende chinesische Staatsbürger mit hohem Einkommen, welche ihr Einkommen ganz oder teilweise in China versteuern;

Unser Ziel:

Ihre Steuern in China werden 100% legal, transparent und steuereffizient berechnet. Steuereffizienz bedeutet dabei, dass Sie nicht mehr Steuern zahlen als nötig. Wir finden die beste Lösung für Ihr Chinageschäft und garantieren höchste Steuereffizienz. Wir kommunizieren dabei eng mit den chinesischen Steuerbehörden.

Kurze Einführung in Steuersystem, Steuern und Steuersätze in China

Die Grundlage des chinesischen Steuersystems bilden eine Reihe von nationalen Gesetzen sowie Übergangsbestimmungen. Alle Besteuerungsprinzipien, Prozeduren, Steuersätze und -arten sind für die chinesische Volksrepublik als Ganzes vom Gesetzgeber reguliert. Außerdem hat China mehr als 100 Doppelbesteuerungsabkommen abgeschlossen mit Ländern wie den Vereinigten Staaten von Amerika, Japan, Deutschland, Frankreich, Vereinigtes Königreich, Dänemark, Singapur, Kanada, Australien, Russland, Indien, Brasilien und weiteren.

Das chinesische Steuersystem wird auch als ein getrenntes Steuersystem bezeichnet, da staatliche und regionale Steueradministrationen in jedem Verwaltungsbereich vorhanden sind und jeweils getrennt verschiedene Steuerarten überwachen. Die Umsatzsteuer wird beispielsweise von den staatlichen Steuerorganen überwacht, während die Individualsteuer von regionalen Steuerorganen verwaltet wird.

Hier ein kurzer Überblick über die wichtigsten chinesischen Steuern mit den dazugehörigen Steuersätzen:

  • Gewinnsteuer (Körperschaftssteuer): der Regelsatz beträgt 25%, ermäßigter Satz von 20% findet auf neue, hochtechnologische Unternehmen Anwendung und Unternehmen, die nicht in China ansässig sind, diese zahlen einen Satz von 10%. Die Ermittlung des steuerlichen Ergebnisses wird durch Ausübung von Wahlrechten beeinflusst. Weitere Vergünstigungen sind abhängig von Standort. China kennt einen begrenzten Verlustvortrag aber keinen Verlustrücktrag.
  • Umsatzsteuer/ Mehrwertsteuer: normaler Mehrwertsteuersatz in Höhe von 16%, ein ermäßigter Mehrwertsteuersatz von 10% bis 6% kann in Abhängigkeit von Waren und Dienstleistungen Anwendung finden. Exporte aus der VR China sind mehrwertsteuerfrei. Die Mehrwertsteuer kann auf bis 3% für kleine Unternehmen mit Beschränkungen des Mehrwertsteuerabzugs reduziert werden.
  • Persönliche Einkommensteuer: variiert in Abhängigkeit von Löhnen und Gehältern progressiv von 3% ~ 45%. Es ist zu berücksichtigen, dass in China die Einkommen verschiedener Arten unterschiedlichen Steuersätzen unterliegen. Die Steuersätze für Einkommensteuer eines Gesellschafters unterscheiden sich beispielsweise von der für Arbeitslöhne.
  • Dividendensteuer (Quellensteuer): Gemäß dem DBA fällt in China auf Dividenden, Zinsen und Lizenzen eine Quellensteuer in Höhe von 10% an. Weil die Quellensteuer in Deutschland nicht anrechenbar ist, kann dies zu einer Zusatzbelastung führen, wenn der Empfänger z.B. eine GmbH ist.

Lassen Sie sich von chinesischen Steuern weder Angst machen, noch von Ihrem Chinavorhaben abhalten. Informieren Sie sich stattdessen und wählen Sie den richtigen Partner für diese Angelegenheiten aus. Sie werden sehen, dass China auch steuerlich gesehen ein überaus interessanter Geschäftsstandort ist.

Unsere Leistung „Steuerberatung in China“ kann für den Kunden in folgenden Bereichen Nutzen bringen:

  • Steuerberatung bei der Unternehmensgründung;
  • Steuerberatung bei der Due Diligence;
  • Steuerberatung bei Merger & Akquisitions/ Unternehmenskauf in China;
  • Ausarbeitung der steuerlichen Rechnungslegungspolitik;
  • Steueroptimierung;
  • Vorsteuerabzug, Berechnung und Rückerstattung des Vorsteuerüberhangs;
  • inklusive gerichtliche Durchsetzung der Forderungen gegenüber dem chinesischen Steueramt und
  • Umsatzsteuerplanung bei grenzüberschreitenden Geschäftsvorfällen und Transaktionen.

Wir erbringen für unsere Kunden in Shanghai auch diese Dienstleistungen:

10 Gründe für die Zusammenarbeit mit Artax Rufil Consulting

  1. Qualität: Unsere Steuerberater und alle unsere Mitarbeiter arbeiten stets kunden-, leistungs- und qualitätsorientiert.
  2. Loyalität: Unsere Loyalität gilt immer Ihnen als unser Kunde und Vertragspartner.
  3. Transparenz: Wir sorgen dafür, dass Sie immer den Überblick im Chinageschäft haben.
  4. Deutsche Arbeitsethik: Unser Unternehmen hat eine deutsche Geschäftskultur. Bei unserer Arbeit achten wir auf die deutschen Tugenden.
  5. Personalqualität: In unserem Shanghaier Büro arbeiten hochqualifizierte chinesische und deutsche Steuerberater, Auditoren, Rechtsanwälte und Unternehmensberater. Unsere Arbeitssprachen sind Englisch, Chinesisch, Russisch und Deutsch.
  6. Erfahrung: Wir helfen unseren Kunden in China seit 2004 und haben seit 2007 unser eigenes Büro im German Center Shanghai.
  7. Sicherheit, Verantwortung, Haftung: Bei Abschluss eines Buchhaltungs- oder Servicevertrages übernehmen wir die Verantwortung und haften für die durch unsere Mitarbeiter erbrachten Leistungen.
  8. Was kostet Qualität in China: Beim Outsourcing der Leistungen an Artax Rufil Consulting sparen Sie die Kosten für Recruiting, Gehalt und Qualitätskontrolle.
  9. Langfristiges Denken und Kontinuität: Wir setzen auf langfristige Beziehungen zu unseren Kunden, Mitarbeitern, Zulieferern und Investoren.
  10. Netzwerk: Wir sind in ein Experten- und Kompetenznetzwerk internationaler Berater in China integriert und stellen unseren Kunden diese Kontakte gerne zur Verfügung. Wir kooperieren bei unserer Steuerberatung eng mit den deutschen Steuerberatern, sowie Fachberatern für internationales Steuerrecht mit den Schwerpunkten China, USA, Russland, Deutschland, Luxemburg und Schweiz.

In unserem Shanghaier Büro arbeiten chinesische Bilanzbuchhalter, Berater für Steuern, Recht und International Finance Reporting, sowie ein deutscher Geschäftsführer.

Unsere Arbeitssprachen sind Englisch, Russisch, Chinesisch und Deutsch.

Wichtige Informationen über Buchhaltung und Steuern in China (free downloads)

Wer sind wir?

Wir sind eine deutsch-internationale, mittelständische und eigentümergeführte Steuer- und Strategieberatung mit Standorten in Shanghai, Moskau und Waldshut. Mit derzeit ca. 30 Mitarbeitern – die meisten davon Finanzexperten, Unternehmensberater, Buchhalter, Steuerberater und  Rechtsanwälte,– unterstützen wir deutsche, österreichische, schweizerische und internationale Unternehmen in China, Russland, Deutschland und der Schweiz. Mehr über unser Unternehmen erfahren Sie auch hier: Über Uns

Erfolgreiches Chinageschäft bedeutet Action.

Hier ist unser „Call to Action“

Rufen Sie uns an oder schreiben Sie uns eine Mail. Gerne organisieren wir auch eine Videokonferenz oder laden Sie ein, unser Büro im German Center Shanghai zu besuchen. Das ist der beste Weg, einander kennen zu lernen und alle Fragen der Zusammenarbeit zu klären. Wir freuen uns auf Sie.

Nehmen Sie jetzt Kontakt mit uns auf!

Kontakt aufnehmen!
Print Friendly, PDF & Email